Simulateur Auto-Entrepreneur : calculez vos revenus et cotisations

En démarrant une activité sous le statut de micro-entrepreneur, il n’est pas rare d’être perdu quant au revenu qu’il est possible de se verser chaque mois. Ce constat est d’autant plus fréquent chez les personnes anciennement salariées d’une entreprise. Afin de faciliter la gestion de votre trésorerie et vous aider à évaluer votre rémunération, il existe cependant un outil simple et efficace : le simulateur de revenus auto-entrepreneur. Présentation.

La notion de salaire et de revenu

Parfois confondues, les notions de salaires et de revenus demandent à être précisées.

Le terme de salaire désigne la somme d’argent versée par un employeur à un salarié en contrepartie des heures de travail effectuées pour le compte de son entreprise. Son montant est indiqué sur un bulletin de salaire en brut et en net. L’intérêt de l’employeur se porte généralement sur le salaire net qui correspond à la somme réellement perçue après déduction des charges.

En tant qu’auto-entrepreneur, on ne parle pas de salaire, mais de revenu. Dans ce cas, le revenu net correspond à votre chiffre d’affaires moins les cotisations sociales et les dépenses professionnelles générées par l’activité.

Le mécanisme de calcul de revenu

Attention à ne pas confondre chiffres d’affaires et revenus. En exerçant une activité sous le statut d’auto-entrepreneur, vous devrez d’abord déduire de votre CA le montant de vos cotisations sociales, vos dépenses professionnelles et l’ensemble de vos charges avant de vous rémunérer. Dans le cas contraire, votre trésorerie sera négative.

Les cotisations sociales de l’auto-entrepreneur

Les cotisations sociales sont prélevées par l’URSSAF tous les mois ou tous les trois mois, proportionnellement à votre chiffre d’affaires. Leur montant est calculé à partir d’un taux fixe appliqué aux revenus déclarés. Ce dernier correspond à :

• 6 % du CA pour les activités de location de meublés de tourisme classés ;
• 12,3 % du CA pour les activités d’achat/revente de marchandises relevant des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC) ;
• 21,1 % du CA pour les autres prestations de service relevant des Bénéfices Non Commerciaux (BNC) ;
• 21,2 % du CA pour les prestations de services commerciales et artisanales (BIC) et les professions libérales réglementées rattachées à la CIPAV.

Les dépenses liées à votre micro-entreprise

Pour connaître votre revenu net, vous devez également retrancher de votre chiffre d’affaires l’ensemble des dépenses liées à votre activité professionnelle.

Cela peut notamment inclure :

• Les frais de communication ;
• Les frais fixes : internet, électricité, gaz, etc. ;
• Les achats de matières premières et d’équipements ;
• Les coûts de transport ;
• La location d’un local.

Les autres charges à prévoir

Enfin, d’autres charges doivent être anticipées sur votre revenu mensuel ou annuel. C’est le cas de :

• La contribution à la formation professionnelle (CFP) ;
• L’impôt sur le revenu ;
• La cotisation foncière des entreprises (CFE).

Avant de vous verser votre revenu, vous devez donc prendre en compte l’ensemble de ces dépenses, au risque de déséquilibrer votre trésorerie et de ne plus pouvoir honorer vos paiements.

Les avantages des simulateurs en ligne

En tant que micro-entrepreneur, il n’est pas toujours simple d‘évaluer le montant à se verser sans mettre à mal sa trésorerie.

En intégrant un maximum de paramètres (revenus générés par l’activité, lieu d’exercice, ACRE, régime d’imposition, date de création de l’entreprise notamment), les simulateurs en ligne vous aident à calculer le montant qui vous permettra à la fois de vous rémunérer et d’assurer la viabilité de votre activité professionnelle.

Les avantages d’un simulateur de revenu en auto-entreprise ne s’arrêtent pas là. En effet, vous pouvez également utiliser cet outil numérique pour :

• Estimer le seuil de chiffre d’affaires minimum à réaliser chaque mois afin de garantir la pérennité de votre activité ;
• Anticiper le montant de vos cotisations sociales ;
• Anticiper votre budget disponible au mois et/ou à l’année pour ne pas dépasser le plafond.

Bon à savoir : attention, les résultats obtenus à l’aide d’un simulateur de revenus auto-entrepreneur en ligne sont communiqués à titre purement indicatif. Ils ne peuvent en aucun cas se substituer aux décomptes réels de l’administration fiscale et de l’URSSAF lors de votre déclaration de chiffre d’affaires mensuelle, trimestrielle ou annuelle auprès de ces organismes.

Exemples de simulation de revenus

Exemple n° 1 créateur de bijoux

Prenons l’exemple d’un revendeur de bijoux en ligne dont le chiffre d’affaires est de 10 000 € par mois.

Le simulateur de revenus auto-entrepreneur mis à disposition par l’URSSAF évalue le montant des cotisations et contributions mensuelles à 1 242 € et celui de l’impôt sur le revenu à 336 €.

Selon les calculs de l’organisme, le revenu net espéré serait équivalent à 8 422 € avant déduction des dépenses liées à l’activité. L’achat de matières premières et l’ensemble des frais de fonctionnement doivent encore être retranchés pour obtenir le montant définitif du revenu net mensuel potentiel.

Exemple n° 2 développeur web

Pour ce deuxième et dernier exemple, prenons le cas d’un développeur web dont le chiffre d’affaires mensuel est de 5 000 €.

Ici, le montant des cotisations et contributions sociales est évalué à 1 067 € par mois. L’impôt sur le revenu s’élèverait par ailleurs à 216 €.

L’estimation du revenu net avant déduction des dépenses professionnelles correspond d’après le simulateur URSSAF à 3 717 € par mois.

Un simulateur de revenus auto-entrepreneur est un outil efficace qui permet de maîtriser la comptabilité de sa micro-entreprise afin d’en assurer la pérennité. N’hésitez pas à l’utiliser pour anticiper le montant de vos prélèvements sociaux et fiscaux.